Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ»

3.1. Оценка собственного капитала

Начнем с того, что Сбербанк Рф - наистарейшем русский банк. Он основан в 1841 году и работает на всех важных секторах денежного рынка Рф. В 1987 году Сбер Муниципальные сбер кассы преобразованы в Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сбербанк СССР). В 1990 году Республиканский банк Сбербанка СССР объявлен собственностью РСФСР, преобразован в Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» Сбер банк РСФСР. В 1991 году на общем собрании акционеров был учрежден Акционерный коммерческий Сбер банк Русской Федерации. В 1992 году в Сбербанке Рф сотворен Расчетно-кассовый центр, позволяющий производить операции в зарубежной валюте с русскими и зарубежными банками. В XXI веке Сбербанк Рф возглавляет перечень 100 больших банков государств Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» с переходной экономикой, также стал полноправным членом Европейской группы сбер банков (ESBG).

Сбербанк Рф является открытым акционерным обществом, основным акционером которого является Банк Рф (60,25% акций).

Для того чтоб сделать оценку собственного капитала банка, нужно изучить данные бухгалтерского баланса ОАО «Сбербанк» за 2008–2010 гг., которые приведены в таблице 1.

Таблица 1

Структура и динамика собственных Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» средств ОАО «Сбербанк» за 2009–2011 гг., млн. руб.

Наименование показателя Темп роста%
1. Собственные средства (капитал), всего, в том числе 417,4 45,74
1.1. Уставный капитал кредитной организации, в том числе 66,67
1.1.1 Номинальная цена зарегистрированных обычных акций 183,45 189,43 199,40 67,52
1.1.2 Номинальная цена зарегистрированных привилегированных акций 0,64 0,67 0,70 0,00
1.4 Запасный фонд кредитной организации 34,32 35,44 37,30 198,40
1.5 Нераспределенная прибыль 43,33 44,75 47,10 -4,85
1.5.1 прошедших лет 36,52 37,72 39,70 -13,70
1.5.2 отчетного года 6,81 7,03 7,40 111,43
1.6 Субординированный кредит по Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» остаточной цены 0,00 0,00 0,00 -100,00

Можно прийти к выводу о том, что в протяжении ряда лет наблюдается положительная динамика роста собственного капитала, что положительно сказывается на деятельности банка.

3.2. Трудности и перспективы формирования собственного капитала

Начнем с того, что разглядим таковой документ, как Базель II, и как он конкретно относится к банковской системе «Сбербанка Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ»».

Базель II — документ Базельского комитета по банковскому надзору «Международная конвергенция измерения капитала и эталонов капитала: новые подходы», содержащий методические советы в области банковского регулирования. Главной целью соглашения «Базель II» является увеличение свойства управления рисками в банковском деле, что, в свою очередь, должно укрепить стабильность денежной системы в Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» целом.

Базель II состоит из 3-х взаимосвязанных компонент, в главном содержащих так именуемые экономические нормы. А именно, определены детали внедрения малых требований к достаточности капитала банковских организаций и, как считается, более правильно (по сопоставлению с Базелем I) отражены нрав и специфичность рисков, принимаемых банками (1-ый компонент). Базель II увеличивает эти требования, устанавливая Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» для банков правила оценки достаточности собственного капитала и определяя для органов банковского регулирования принципы воплощения надзора за корректностью схожих оценок в целях поддержания достаточного капитала для покрытия рисков, принимаемых банками (2-ой компонент). Не считая того, Базель II ориентирует страны и кредитные университеты на укрепление рыночной дисциплины методом усиления транспарентности Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» денежной отчетности банков (3-ий компонент).

Невзирая на то что основное содержание Базеля II составляют экономические нормы, существует ряд правовых заморочек, связанных с исполнением данного соглашения, а именно, в Рф:

- во-1-х, трудности вызывает сам механизм выполнения исходя из статуса Базеля II;

- во-2-х, Базель II нацелен на применение Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» устройств так именуемого риск - нацеленного надзора, главным компонентом которого является возможность вынесения надзорного решения на базе проф суждения надзорного органа. Применение проф суждения в качестве базы для надзорных решений само по себе является правовой неувязкой;

- в-3-х, ориентирование банков на поддержание нужного, адекватного принимаемым рискам уровня капитала и Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» подобающую экономической позиции банка систему управления просит внедрения адекватных мер принуждения со стороны органа банковского надзора;

- в-4-х, определенной правовой неувязкой в силу внедрения принципов Базеля II может быть надзор за международными кредитными институтами, т. е. банками, которые производят свою деятельность как через филиалы, так и через дочерние банки на Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» местности государств, хороших от страны регистрации.

Базель II не является интернациональным контрактом, страны не должны конкретно использовать это соглашение в качестве правового акта государственной правовой системы. Потому для его имплементации нужна работа, направленная на изменение норм действующих законов, нормативных актов Банка Рф и подходов, характерных практике банковского надзора.

Не в Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» последнюю очередь реализация Базеля II находится в зависимости от конфигурации нормативных актов Банка Рф, сначала регулирующих опасности, которые может принимать на себя кредитная организация. Эти нормативные акты находятся в сфере внедрения так именуемых неотклонимых нормативов (ст. 62 Закона о Банке Рф).

Вкупе с тем Закон о Банке Рф не только Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» лишь содержит перечень обозначенных нормативов и предельные значения каждого норматива, входящего в список, да и нормативно закрепляет содержание данных неотклонимых нормативов. Некие из формул неотклонимых нормативов (к примеру, регулирующих величину кредитного риска на 1-го заемщика либо группу связанных заемщиков, нормативы ликвидности и др.) в текущее время Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» уже не совпадают с теми подходами, которые определяются "лучшей надзорной практикой", в том числе актами БКБН. Вопросы о способности расширения списка компонент, которые могут быть включены в расчет того либо другого норматива, о корректировке методики расчета нормативов были предметом судебного исследования ВАС РФ. Президиум ВАС РФ, отменив ранее вынесенные судебные акты Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ», указал, что Банк Рф в согласовании со ст. 62 Закона о Банке Рф (п. 7) вправе ограничивать любые денежные опасности.

Таким макаром, правовые препятствия, которые могли бы помешать Банку Рф внедрять методики расчета рисков, предлагаемые надзорным органам Базелем II, отсутствуют. Но чтоб не порождать правовых коллизий в дальнейшем, лучше Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» поменять сами формулы Закона о Банке Рф, чтоб его нормы содержали более абстрактное описание того либо другого неотклонимого норматива.

Сейчас побеседуем о предложения по управлению своим капиталом банка.

Сбербанк продолжает улучшать кредитные процессы и контроль над рисками, готовясь к внедрению принципов "Базеля II", запуску общенациональной системы по обнаружению кредитных жуликов Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» и работе с коллекторскими компаниями.

В этом году в ОАО «Сбербанк России» стартует большой проект по подготовке банка и банковской группы в целом к внедрению принципов "Базеля II". Это будет, пожалуй, самый масштабный проект в области управления рисками в Сбербанке. При построении "Кредитной фабрики" в рознице заложили для этого фундамент, таковой Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» же проект был реализован при переходе на новый кредитный процесс в корпоративном блоке — он был введен в прошедшем году и на данный момент тиражируется в территориальных банках Сбербанка. Это фундамент, так как данные проекты относятся к области встраивания в кредитный процесс частей управления рисками. Но при всем этом Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» данные элементы должны быть развиты и иметь более высочайший уровень.

К примеру, не так издавна в банке появились стресс-тесты ранцев, статистически основанные на интегрированных показателях — рейтингах, показателях вероятности дефолта, LGD и иных других проф штуках, которые отражают реальный риск либо клиента, либо сделки, либо позволяют определять возможные утраты Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ». Этот базис есть пока исключительно в Сбербанке, его нет еще в дочерних банках, и их еще предстоит интегрировать. Не считая того, банк планирует расширять функциональность управления рисками и использовать подходы "Базеля II", которые сводятся к построению управляющих функций конкретно в части моделирования ранца, его стратегического планирования, выстраиванию осознания уровня риска Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» и систем управления рисками на интегральном уровне с учетом воздействия всех участников группы Сбербанка на рисковый профиль.

По факту выходит, что это не один проект, а два. Они стартуют в этом году, рассчитаны на три-пять лет.

Департамент рисков Сбербанка с начала этого года окончил внедрение нового кредитного процесса Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» в 3-х больших территориальных банках и приступили к обучению персонала в 4 других. В целом до конца текущего года планируется ввести новый кредитный процесс как минимум во всех огромнейших территориальных банках. Наряду с этим разрабатывался кредитный процесс для клиентов малого бизнеса, в марте на рынке был представлен Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» новый кредит "Доверие".

Эти два действия очень значимы для Сбербанка, они видны в масштабе страны.

Заключение

Капитал банка является основной экономической величиной, призванной восполнить денежные опасности банка и обеспечивать его финансовую устойчивость. Собственные средства банка включают все пассивы, образованные в процессе внутренней деятельности банка (все резервы, фонды), в то время как Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» далековато не все статьи таких пассивов составляют свой капитал.

Как следует, можно гласить о том, что свой капитал является не только лишь отправной точкой и ядром деятельности банка, да и аспектом ее оценки.

Достаточность собственных средств (капитала) кредитной организации является одним из важных характеристик, по которому можно найти способность Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» банка удовлетворить требования кредиторов и соответствующим образом оценить связанные с данным показателем опасности.

Непостоянность в русской экономике, в политической и правовой базе приводит к необходимости разработки системы личного длительного планирования деятельности кредитных организаций, способной оперативно настраиваться в случае конфигурации ситуации на рынке либо в законодательстве.

Уставный капитал кредитной организации Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» в согласовании с Положением ЦБ РФ N 215-П является главным элементом в определении собственных средств (капитала) кредитных организаций, в том числе и в определении их достаточности.

К другим источникам формирования собственного капитала банка относятся такие, как:

· Фонды банка

· Нераспределенная прибыль

· Дополнительный капитал

· Резерв на вероятные утраты по кредитам

· Резерв под обеспечение вложений в ценные бумаги

Сбербанк Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» Рф - наистарейшем русский банк. Сбербанк Рф является открытым акционерным обществом, основным акционером которого является Банк Рф (60,25% акций). В протяжении ряда лет (2009 – 2011гг.) наблюдается положительная динамика роста собственного капитала, что положительно сказывается на деятельности банка. Нововведение для Сбарбанка Рф – это Базель II — документ Базельского комитета по банковскому надзору Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» «Международная конвергенция измерения капитала и эталонов капитала: новые подходы», содержащий методические советы в области банковского регулирования. Главной целью соглашения «Базель II» является увеличение свойства управления рисками в банковском деле, что, в свою очередь, должно укрепить стабильность денежной системы в целом.

Перечень литературы

1. Штатский кодекс РФ

2. Налоговый кодекс РФ

3. О Центральном банке Русской Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» Федерации (Банке Рф): Федеральный закон от 10 июля 2002.г. № 86-ФЗ.

4. Об неотклонимых нормативах банков: Аннотация Банка Рф от 16 января 2004 г. N 110-И

5. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение ЦБ РФ от 10.02.2003 N 215-П

6. Андрианов В. Ограничение банковских рисков: советы Базельского комитета и неотклонимые нормативы деятельности банков// Банковское дело, № 10, 2010

7. Белоглазова Г Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ».Н., Кроливецкая Л.П. Банки. - 5-е изд., перераб. И доп.-М.: Деньги и статистика, 2010

8. Киселев В.В. Управление банковским капиталом: теория и практика.- М.: ОАО "Изд-во "Экономика", 2009. 256с.

9. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник. - М.: ЮРИСТЪ, 2011.

10. Косой А.М. Капитал коммерческого банка. // Средства и кредит. №6, 2010 - 26 с.

11. Лаврушин О Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ».И. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент).-М.: Юристъ, 2009

12. Ольхова Р.Г. Оценка и анализ достаточности капитала банка // Бизнес и банки, № 8, 2010 - 18 с.

13. Роуз Питер С. Банковский менеджмент - М.: Дело ЛТД, 2009.768с.

14. www.cbr.ru

15. www.sbrf.ru

16. www.bankir.ru

17. www.ereport.ru

Приложение

Собственные средства (капитал) и неотклонимые нормативы деятельности

ОАО «Сбербанк Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» России» по состоянию на 1 января 2012 года.

- собственные средства (капитал) – 1 527 170,9 млн. руб.;

- норматив достаточности собственных средств (капитала) банка

Н1 (min 10%) – 15,2;

- норматив моментальной ликвидности банка

Н2 (min 15%) – 50,93;

- норматив текущей ликвидности банка

Н3 (min 50%) – 73,01;

- норматив длительной ликвидности банка

Н4 (max 120%) – 87,11;

- наибольший размер риска на 1-го заемщика либо группу связанных заемщиков

Н6 (max 25%) – 17,2;

- наибольший размер больших кредитных рисков

Н7 (max Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка РФ» 800%) – 124,36;

- наибольший размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)

Н9.1 (max 50%) – 0,00;

- совокупная величина риска по инсайдерам банка

Н10.1 (max 3%) – 0,93;

- норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (толикой) других юридических лиц

Н12 (max 25%) – 0,65.


glava-3-bitva-u-derevni-karn-12-glava.html
glava-3-bitva-u-derevni-karn-7-glava.html
glava-3-blyuda-i-garniri-iz-ovoshej-i-gribov.html