Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров

Глава 3. ^ Мониторинг рисков


60. Подверженность уровня риска к изменениям обуславливает необходимость отслеживания его динамики. Мониторинг конкретно утрат от пришествия рисков подразумевает анализ каждого варианта, описания природы и обстоятельств, которые привели в определенной ситуации к Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров реализации рисков.

61. Мониторинг и контроль рисков осуществляется в течение всего периода с момента выявления и до их понижения.

62. Банк производит мониторинг денежных характеристик и принимаемых рисков Банка на консолидированной базе, также органы Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров управления Банка производят постоянную оценку рисков, влияющих на достижение поставленных целей, и меняющихся событий и критерий средством анализа управленческой отчетности, предоставляемых структурными подразделениями Банка и аудиторских проверок.


§ 1. Ответственность Совета Директоров Банка


63. Совет Директоров производит мониторинг Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров деятельности Банка с целью обеспечения адекватности внутреннего контроля, соответствия внутренним политикам и действующему законодательству Республики Казахстан, также оценку эффективности деятельности Банка, сохраняет независимость и устанавливает корпоративные отношения, основанные на принципах подабающего Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров контроля.

64. Совет Директоров несет ответственность за обеспечение управлением Банка адекватной и действенной системы внутреннего контроля, наличия процедур выявления и адекватного контроля рисков, в том числе комплаенс - риска, которым подвергается банк при достижении им поставленных Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров целей; тестирования целостности, надежности и своевременности денежной и управленческой инфы; соответственных способов мониторинга соблюдения законов и нормативных правовых актов РК, внутренних документов Банка.

^ 64-1. Совет Директоров обеспечивает реализацию стратегии управления Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров риском ликвидности средством:

  1. Возложения ответственности на Правление Банка за разработку руководств, внутренних правил, процедур и устройств контроля риска ликвидности;

  2. Гарантирования наличия у членов Правления и соответственного персонала Банка нужного опыта работы, наличия Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров процессов и системы для измерения, мониторинга и контроля за всеми источниками риска ликвидности в Банке;

  3. Рассмотрения отчетов о позиции ликвидности Банка.

64-2. Совет Директоров:

  1. Часто пересматривает стратегию финансирования с учетом конфигураций внутренних либо наружных критерий Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров на межбанковском либо фондовых рынках.

  2. Обеспечивает контроль за выполнением Правлением соответственных мер для решения заморочек с ликвидностью.

  3. Устанавливает допустимый уровень риска ликвидности, соответственный бизнес-стратегии и роли Банка в денежной Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров сфере.

64-3. Для управления ликвидностью Банка Советом Директоров устанавливается предел на размер допустимого уровня риска ликвидности Банка.

В целях выполнения требований Уполномоченного органа, Государственного Банка Республики Казахстан, предоставления способности Банку управлять собственной ликвидностью и быть в Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров состоянии управлять риском ликвидности в период кризиса ликвидности, - размер допустимого уровня риска ликвидности не может быть ниже установленных Уполномоченным органом и Государственным Банком Республики Казахстан нормативов ликвидности (пруденциальные нормативы Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров ликвидности, норматив малых запасных требований).

В целях формирования резерва ликвидности уровень ликвидности Банка нужно поддерживать в размере, превосходящем установленные Уполномоченным органом и Государственным Банком Республики Казахстан нормативов ликвидности, на 5 (5) процентов.

65. В согласовании с требованиями нормативного Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров правового акта Уполномоченного органа о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня для отслеживания общего состояния Банка Правление представляет Совету Директоров денежные и управленческие Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров отчеты. Список, формат и сроки предоставления денежной и управленческой отчетности утверждаются Советом Директоров.

(Пункт 65. изложен в редакции решения СД № 110 от 17.05.2011 г.)

66. Совет Директоров по результатам обзора обозначенной инфы в случае необходимости выносит соответственное Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров решение.

67. Совет Директоров утверждает и проводит повторяющийся пересмотр Длительной стратегии Банка, вкладывательной политики Банка.

68. Совет Директоров:

  1. проводит анализ деятельности управления Банка в части управления операционной работой Банка;

  2. дает советы по применению наилучшей банковской Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров практики;

  3. предлагает конкретные советы по фронтам деятельности Банка;

  4. проводит постоянные встречи с Правлением Банка для разработки и утверждения внутренних документов Банка, установления деловых контактов и контроля процесса заслуги корпоративных целей;

  5. анализирует Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров заключения службы внутреннего аудита, наружных аудиторов по улучшению внутреннего контроля и управления рисками, временами дискуссирует с управлением Банка эффективность системы внутреннего контроля;

  6. обеспечивает создание системы отслеживания недочетов внутреннего контроля и мер, принятых для Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров их устранения;

  7. обеспечивает проведение постоянных проверок наличия системы управления рисков и внутреннего контроля;

  8. обеспечивает внедрение соответствующего контроля за выполнением мер воздействия и других требований уполномоченного органа, в том числе Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров плана мероприятий по устранению недочетов в деятельности Банка;

  9. каждый месяц заверяет реестр лиц, связанных с Банком особенными отношениями.

69. Совету Директоров часто предоставляется информация по проверке системы управления рисков, системы внутреннего контроля и процедуры оценки капитала Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров для обеспечения упорядоченной деятельности Банка, информация о степени выполнения мер воздействия и других требований уполномоченного органа, в том числе плана мероприятий по устранению недочетов в деятельности Банка, с указанием обстоятельств невыполнения Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров/несвоевременного их выполнения.

70. Совет Директоров раз в год анализирует деятельность Правления на предмет заслуги Банком установленных на отчетный денежный год целей, анализирует каждогодние отчеты по многофункциональным обязательствам руководящих работников.


§ 2. Ответственность Правления Банка


71. Ответственность Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров Правления Банка обхватывает обеспечение выполнения последующих задач:

- выявление, минимизация, серьезный и независящий контроль сфер возможных конфликтов интересов;

72. Правление Банка обеспечивает создание действенной системы подотчетности и точное разграничение обязательств с оформлением положений о деятельности подразделений Банка и инструкций для каждого работника с указанием выполняемых должностных обязательств, также их неуклонное Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров выполнение.

73. Правление Банка в течение отчетного года оценивает деятельность управляющих самостоятельных подразделений Банка и воспринимает надлежащие меры по результатам их работы, обеспечивает действенное воплощение делегированных возможностей.

Оценка свойства работы работников Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров делается руководителями структурных подразделений Банка.

74. Правление идентифицирует и анализирует внутренние и наружные экономические причины, представляющие возможный и вероятный риск, оценивает степень их воздействия на денежные характеристики Банка.

74-1. Правление вовремя информирует Совет Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров Директоров и уполномоченный орган о текущих либо вероятных дилеммах с ликвидностью. К дилеммам, которые могут появиться с ликвидностью Банка, относятся:

  1. концентрация по одному определенному источнику финансирования;

  2. повышение размера разрыва фондирования;

  3. сокращение других источников ликвидности Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров;

  4. систематическое нарушение установленных лимитов;

  5. существенное сокращение резерва необремененных, высоколиквидных активов;

  6. конфигурации критерий на наружных рынках;

  7. преждевременное погашение.

74-2. Подразделение риск-менеджмента разрабатывает, и Правление утверждает процедуры выявления, измерения, мониторинга и контроля Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров риска ликвидности. Процедуры измерения ликвидности предугадывают периодическое проведение, но не пореже 1-го раза за месяц, оценку притока денег Банка (в сопоставлении с оттоком денег); измерение и прогнозирование будущих потоков денег по активам Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров, обязанностям, внебалансовым обязанностям и производным денежным инструментам в разные временные сроки (3 месяца, 6 месяцев, 1 год, 3 года), в том числе с учетом разных стресс-сценариев.

75. Правление и руководители подразделений, ответственные за воплощение банковских операций, проводят Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров каждомесячный мониторинг доходов (расходов) Банка, в целях их поддержания в границах утвержденных лимитов.

76. Правление каждый месяц проводит анализ критичных характеристик экономических критерий деятельности Банка с следующим представлением соответственного отчета Совету Директоров.

77. Правление держит под Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров контролем соблюдение подразделениями Банка политик по управлению вероятными и возможными рисками, производит мониторинг соблюдения подразделениями Банка размеров рисков в границах установленных для их лимитов.

78. Правление сформировывает структуру и объем банковских операций с Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров учетом связанного с ними риска в целях сохранения нужного уровня достаточности собственного капитала и платежеспособности.

79. Правление проводит меры, направленные на улучшение системы учета и отчетности банка, на базе заключений Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров независящих аудиторских организаций.

80. Правление идентифицирует и оценивает потенциальные и вероятные опасности, связанные с проводимыми Банком операциями, рассредотачивания рисков по видам проводимых им операций, другими словами формирования структуры и объема банковских операций с учетом связанного с Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров ними риска в целях сохранения нужного уровня достаточности собственного капитала и платежеспособности, и держит под контролем их выполнение ответственными подразделениями Банка.

80. Правление идентифицирует и оценивает потенциальные и вероятные опасности, связанные с Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров проводимыми Банком операциями, применяет политику рассредотачивания рисков по видам проводимых им операций, другими словами сформировывает структуру и объем банковских операций с учетом связанного с ними риска в целях сохранения нужного Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров уровня достаточности собственного капитала и платежеспособности, и держит под контролем их выполнение ответственными подразделениями Банка. (п. 80 изложен в редакции решения Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

81. Правление проводит мониторинг рассредотачивания денежных ресурсов по подразделениям Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров Банка, ответственным за воплощение банковских операций, с соблюдением установленных допустимых лимитов, в том числе в отношении риска и доходности, риска и собственного капитала Банка.

82. Правление в неотклонимом порядке проводит анализ динамики Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров собственного капитала и возможных рисков, связанных с планируемым оказанием новых банковских услуг.

83. Правление производит постоянный мониторинг соблюдения Банком договорных отношений, нормативных правовых актов уполномоченного органа, требований законодательства Республики Казахстан, внутренних политик проведения банковских Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров операций.

83-1. Правление банка обеспечивает проведение процедуры идентификации и оценки операционного риска, присущего всем значимым банковским продуктам, операциям, процессам, системам; при внедрении новых товаров, операций, процессов и систем соответственной процедуры оценки Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров характерных им операционных рисков. (Политика дополнена п. 83-1 решением Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

84. Правление может запросить мировоззрение службы внутреннего аудита по определенным вопросам, касающимся соблюдения принципов внутреннего контроля, также при рассмотрении вопросов реорганизации, более Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров принципиальных вопросов деятельности, разработке новых подразделений, в том числе разработке либо реорганизации систем контроля над рисками, систем управления информацией либо информационными технологиями.

85. Раз в год Правление представляет информацию Совету Директоров о Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров масштабе и эффективности системы внутреннего контроля.


§ 3. Функции подразделения по управлению рисками


86. Подразделение по управлению рисками (дальше - подразделение) несет ответственность за независимую оценку и анализ главных рисков, связанных с проводимыми Банком операциями, и Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров разрабатывает внутренние документы по управлению рисками.

Подразделение имеет достаточные возможности для принятия решений.

87. Все большие сделки Банка, признаваемые в согласовании с действующими законодательствами Республики Казахстан большими сделками, в неотклонимом порядке подлежат одобрению подразделением.

88. Подразделение Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров обеспечивает реализацию системы управления рисками в рамках всего Банка с внедрением разных аналитических методик и обеспечивает систематическое отслеживание организационных и административных процедур по контролю принятых Банком рисков.

Подразделение обеспечивает контроль за соответствующим Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров исполнением ответственными подразделениями Банка установленных устройств управления рисками.

89. Подразделение согласовывает с Председателем Правления Банка направления собственной работы и часто отчитывается перед Председателем Правления Банка по результатам собственной работы. Правлению Банка либо Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров другому коллегиальному органу Банка, наделенному надлежащими возможностями Правлением Банка, информация по управлению принятыми Банком рисками представляется по разработанным стандартным системам отчетности. По данным обозначенной отчетности Правление/уполномоченный коллегиальный орган Банка производит Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров мониторинг и держит под контролем соблюдение совокупных лимитов по видам рисков и соблюдение подразделениями Банка политик по управлению рисками.

90. Подразделение проводит мониторинг денежных характеристик Банка и принимаемых рисков на консолидированной базе в Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров согласовании с внутренними документами Банка.

91. Подразделение производит последующие главные функции:

1) проводит постоянный анализ:

2) выявляет все опасности, которым может быть подвержен Банк в случае предоставления жилищного Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров (промежного жилищного и подготовительного жилищного) займа тому либо иному клиенту с внедрением инфы, содержащейся в заключениях соответственных подразделений Банка, и проводит количественную оценку кредитного риска;

(Подпункт 2) пт 91 изменен решением Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров СД № 98 от 20.08.2010 г.)

3) более чем раз в квартал проводит мониторинг банковских заемных операций, проведенных в течение отчетного периода, в целях выяснения концентрации кредитных рисков Банка и на консолидированной базе, в том числе Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров в разрезе заемщиков, отраслей экономики, государств/ регионов;

4) каждый месяц Правлению и Совету Директоров представляет сведения по кредитному риску Банка, в том числе на консолидированной базе, в разрезе заемщиков, отраслей экономики, регионов;

(Подпункт 4) пт 91 изложен в Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров редакции решения СД № 98 от 20.08.2010 г.)

4) проводит мониторинг и представляет ежеквартально Правлению и один раз в полгода Совету Директоров сведения по кредитному риску Банка, в том числе на консолидированной базе, в разрезе Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров заемщиков, отраслей экономики, регионов; (пп.4) изложен в редакции решения Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

5) временами анализирует эффективность процедур оценки достаточности обеспечения;

6) вместе с подразделением, который проводит активные операции, производит анализ Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров и оценку свойства приобретаемых активов для выбора хороших методов минимизации кредитных рисков;

6) вместе с подразделением, которое проводит активные операции на финансовом рынке, производит анализ и оценку свойства приобретаемых активов для выбора хороших методов минимизации Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров кредитных рисков; (пп.6) изложен в редакции решения Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

7) производит контроль за соблюдением лимитной политики по активным и внебалансовым операциям;

8) разрабатывает План действий подразделений Банка, причастных к контролю Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров уровня ликвидности, на случаи резкого ухудшения ликвидности, зависимо от глубины заморочек с ликвидностью;

9) вместе с надлежащими подразделениями Банка проводит сбор инфы и анализ достаточности данных о ситуации на рынках (фондовых Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров, денежных, товарных, жилища), об ожидаемых и вероятных конфигурациях процентных ставок, о текущих и предполагаемых объемах доходов и расходов Банка;

10) вместе с надлежащими подразделениями Банка проводит анализ Баланса Банка с рассредотачиванием активов и пассивов и Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров Отчета о доходах, и расходах, подверженным воздействию Рыночного Риска, регулирует потребность Банка в ресурсах;

11) используя способы оценки Рыночного риска подготавливает информацию о вероятном воздействии отдельных видов Рыночного риска на доходность Банка Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров для Совета Директоров, Председателя Правления и Комитета по управлению активами и пассивами;

12) вместе со службой внутреннего аудита выявляют предпосылки и предлагают управлению Банка меры, направленные на понижение (устранение) последствий реализации риска;

^ 12) выявляет Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров предпосылки и предлагает управлению Банка меры, направленные на понижение (устранение) последствий реализации риска; (пп.12) изложен в редакции решения Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

13) производит мониторинг корректности определения Банком справедливой Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров цены по денежным инструментам;

14) проводит анализ адекватности лимитов по денежным инструментам, другими словами в согласовании с масштабом и динамикой рынка денежных инструментов и ликвидностью денежного инструмента;

15) производит мониторинг вкладывательного ранца Банка по Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров видам денежного инструмента, эмитента, срокам воззвания, видам валют и целям инвестирования;

16) проводит оценку процентной чувствительности;

17) часто проводит анализ гэп, анализ модели, в какой проводится оценка рисковой цены (либо рисковых доходов);

18) анализирует и держит под контролем Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров процентный риск исходя из убеждений конфигураций в объемах доходов (расходов);

19) каждый месяц, проводит стресс-тестирование и употребляет его результаты в принятии стратегических решений при принятии риска  и контроля над Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров риском;

(Подпункт 19) пт 91 изложен в редакции решения СД № 98 от 20.08.2010 г.)

20) определяет опасности, присущие операциям с производными финансовыми инструментами;

21) предсказывает воздействие на достаточность собственного капитала, рентабельность и ликвидность падение цен на нефть, снижение суверенного долгового Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров рейтинга Республики Казахстан на один уровень за три месяца и на два уровня за один год, изменение зарубежными банками ставок и сокращение сроков по займам, выдаваемым банкам Республики Казахстан, девальвация тенге.

21) ежеквартально предсказывает Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров и представляет Правлению и Совету директоров результаты прогноза воздействия на достаточность собственного капитала, рентабельность и ликвидность последующих причин:

- падение цен на нефть;

- снижение суверенного долгового рейтинга Республики Казахстан на один уровень Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров за три месяца и на два уровня за один год;

- увеличение зарубежными банками ставок и сокращение сроков по займам, выдаваемым банкам Республики Казахстан;

- девальвация тенге. (пп.21) изложен в редакции решения Совета Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

22) Производит контроль корректности расчетов выполнения нормативов Уполномоченного органа;

(Подпункт 22 пт 91 изменен решением СД №110 от 17.05.2011 г.)

22-1) Производит анализ эффективности управления временно свободными валютными средствами Банка.

22-2) Производит анализ эффективности Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров управления финансовыми инструментами Банка на базе сравнительного анализа.

22-3) Готовит советы по развитию политик, процедур и структуры управления рисками.

22-4) Обеспечивает поддержку структурным подразделениям Банка по вопросам функционирования системы управления рисками.

22-5) Производит координацию процесса Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров подготовки регистра рисков, карты рисков.

22-6) Проводит каждогодние встречи с обладателями рисков Банка для обсуждения вопросов идентификации и оценки выявленных и появляющихся рисков Банка.

(Подпункты 22-1 – 22-6 пт 91 внесены решением СД №110 от 17.05.2011 г.)

23) производит другие Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров функции в согласовании с внутренними документами Банка.


§ 4. Функции службы внутреннего аудита


92. Служба внутреннего аудита производит независимую проверку системы управления рисками, разработанной Банком для соотнесения риска с уровнем собственного капитала банка и способом, установленным Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров для мониторинга соблюдения внутренней политики в отношении капитала, оценку системы внутреннего контроля.

93. Служба внутреннего аудита производит последующие главные функции:

1) производит контроль за соблюдением нормативных правовых актов РК, регулирующих банковскую деятельность, внутренних Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров правил и процедур Банка, исполнением отчетов внутренних и наружных аудиторов, мер воздействия, санкций и других требований уполномоченного органа;

2) проводит проверки руководящих работников на предмет выявления концентрации у их возможностей и функций по Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров управлению деятельностью Банка, в том числе по принятию решений о выдаче займов, их должностным полномочиям;

3) производит проверку и оценку адекватности и эффективности системы внутреннего контроля;

4) производит проверку внедрения и эффективности процедур управления рисками и методологии Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров оценки рисков;

5) инспектирует систему менеджмента и денежной инфы, включая систему электрической инфы и электрические банковские услуги;

6) инспектирует точность и достоверность записей бухучета  и денежных отчетов;

7) инспектирует средства сохранения активов;

8) инспектирует Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров системы Банка по оценке его капитала в связи с его оценкой риска;

9) оценивает эффективность операций;

10) проводит тестирование как транзакций, так и функционирования определенных процедур внутреннего контроля;

11) производит проверку систем обеспечения соблюдения правовых Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров и регулятивных требований, кодексов поведения и проведения методик и процедур;

12) проводит тестирование достоверности и своевременности денежной отчетности;

13) оценивает:

- соблюдение Банком политики и контроля над рисками;

- надежность (включая целостность, точность и полноту Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров) и своевременность денежной и управленческой инфы;

- непрерывность и надежность работы электрических информационных систем;

- функционирование подразделения по управлению персоналом;

- полноту внутренних документов Банка, касающихся операций Банка, и их соответствие законодательству Республики Казахстан, включая методики, принципы, правила Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров и указания уполномоченного органа относительно организационной структуры и управления Банком.

14) проводит оценку способности возникновения дополнительных рисков Банка, связанных с соблюдением нормативных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность при внедрении новых Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров видов банковских услуг;

15) инспектирует операции Банка в целях выявления и предотвращения случаев манипуляций с доходами и принятия риска, неадекватного размеру собственного капитала и доходов банка;

16) проводит постоянные внутренние проверки всех подразделений Банка, функции которых предугадывают Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров проведение банковских операций;

17) вместе с наружным аудитором Банка проводит совместные встречи для обсуждения недочетов в системе внутреннего контроля Банка;

18) производит мониторинг проводимых и планируемых подразделениями Банка мероприятий, предпринимаемых по результатам внутреннего контроля Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров, с целью их рационального выполнения;

19) производит независимою проверку системы управления рисками, разработанной Банком для соотнесения риска с уровнем собственного капитала банка и способов, установленным для мониторинга соблюдения внутренней политики в Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров отношении капитала;

20) участвует в обсуждении вопросов о внедрении новых товаров либо услуг;

21) более чем один раз в год проводит проверку соблюдения работниками кредитного подразделения политик и процедур, ограничивающих риск конфликта интересов Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров;

22) инспектирует точность сведений, предоставляемых подразделениями Банка, отвечающими за ведение бухгалтерского учета и отчетности в подразделении по управлению рисками;

23) производит другие функции в согласовании с внутренними документами Банка.

94. Служба внутреннего аудита имеет право Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров докладывать о приобретенных им данных и оценках и открывать эту информацию снутри Банка.

95. Служба внутреннего аудита действует под конкретным контролем Совета Директоров и часто отчитывается, консультирует его по поводу эффективности системы внутреннего Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров контроля и заслуги целей службы внутреннего аудита.


§ 5. Функции Комитета по управлению активами и пассивами


96. Комитет по управлению активами и пассивами (дальше - Комитет) делает последующие главные функции:

1) производит общее управление ликвидностью, рассматривает вопросы управления активами Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров и обязанностями;

2) держит под контролем работу по оптимизации потоков денег Банка;

3) на основании приобретенных данных, оценивает состояние Банка по результатам вероятного воздействия либо воздействия рыночного риска, употребляет внутренние механизмы нейтрализации вероятности возникновения рыночного Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров риска или их негативных последствий, производит советы для предстоящего управления, устанавливает лимиты и максимально допустимые уровни рыночного риска, также выбирает формы и виды страхования от воздействия рыночного риска;

4) оценивает состояние Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров Банка на кратко-, средне-, длительных позициях;

5) собирает и анализирует информацию, влияющую на способность Банка сформировать нужный размер ликвидных активов;

6) за ранее одобряет лимиты, производит советы для предстоящего управления, также сверяет соответствие действий утвержденной Вкладывательной политике Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров Банка;

(Подпункт 6) пт 96 изложен в редакции решения СД № 98 от 20.08.2010 г.)

6-1) утверждает лимиты кредитования.

(Подпункт 6-1 пт 96 внесен решением СД №110 от 17.05.2011 г.)

7) повсевременно поддерживает ликвидные активы на уровне, достаточном для резвой их передачи в Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров залог в качестве обеспечения предоставляемых займов для поддержания ликвидности;

8) производит мониторинг и управление гэп-позициями по наличности по каждой валюте без конвертации в национальную валюту либо другую зарубежную валюту;

9) производит мониторинг Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров процентного риска, главные источники процентного риска (различия в сроках погашения, ставки рынка заемного капитала, интегрированные опционы, т.д.);

10) часто анализирует открытые денежные позиции либо модели, в каких проводится оценка цены денежных инструментов с Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров риском, для определения чувствительности к изменениям денежных курсов;

11) выслеживает опасности ликвидности, процентного риска и денежного риска по балансовым и внебалансовым операциям;

12) информирует Правление и Совет Директоров по позиции банка Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров по риску ликвидности, процентному и денежному рискам в динамике и по видам операций купли/реализации;

14) дает советы по установлению ставок вознаграждения по выдаваемым займам и привлекаемым депозитам;

15) производит другие функции в согласовании Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров с внутренними документами Банка.


§ 6. Виды лимитов и их мониторинг


97. Лимиты разделяются на:

1) наружные лимиты – регламентируются нормативными правовыми актами уполномоченных муниципальных органов;

2) внутренние лимиты – утверждаются уполномоченными органами Банка.

98. Внутренние лимиты Банка более консервативны, чем наружные лимиты уполномоченного Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров муниципального органа, при всем этом при установлении внутренних лимитов могут учитываться лимиты, рекомендуемые финансовыми институтами и рейтинговыми агентствами.

98-1. Совет Директоров утверждает последующие виды лимитов и обеспечивает проведение повторяющихся проверок адекватности лимитов Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров по рискам:

    1. Совокупный предел риска.

    2. Совокупный предел риска ликвидности.

    3. Соотношение денежных инструментов в структуре короткосрочного и длительного ранцев активов Банка.

    4. Совокупный предел на операции с финансовыми инструментами.

    5. Предел по открытым Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров денежным позициям и предел денежной нетто-позиции.

    6. Предел допустимого размера рисков по каждому ранцу денежных инструментов.

(Подпункт 6) пт 98-1 внесен решением СД № 98 от 20.08.2010 г.)


Другие лимиты, в согласовании с лимитами, утвержденными Советом Директоров, утверждаются Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров Правлением или уполномоченным на то органом Банка.


98-1. Совет Директоров утверждает и обеспечивает проведение повторяющихся проверок адекватности последующих лимитов рисков:

^ 1) Совокупный предел риска.

2) Совокупный предел риска ликвидности.

3) Совокупный предел на операции с финансовыми инструментами.

^ 4) Соотношение Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров денежных инструментов в структуре короткосрочного и длительного ранцев активов Банка.

^ 5) Лимиты по открытым денежным позициям и предел денежной нетто-позиции. (пп.98-1 изложен в редакции решения Совета директоров от 04 мая Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров 2012г. (протокол №132))

99. Совокупный предел – это предел на общую сумму очень вероятных убытков денег Банком при данном уровне достоверности прогнозов. Совокупный предел привязывается к уровню доходов или к уровню собственного капитала и выражается в Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров толиках от их. К примеру, Limitсовок = К* (запланированный в бюджете уровень доходов Банка).

100. Совокупный предел налагается на сумму всех VAR (сумм под риском) по каждому виду риска, по которому рассчитывается VAR: VARсов=VARфин Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров+VARнефин+VARстран. Совокупный предел выражается в валютном выражении. VAR (value at risk) – это наибольшая сумма утрат в валютном выражении, выше которой с данной вероятностью (доверительным интервалом) утрат не будет при проведении операций Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров, несущих внутри себя рассматриваемые опасности.

101. Раз в год либо при необходимости в течение года размер совокупного лимита пересматривается с учетом текущего состояния и прогнозных характеристик денежной деятельности Банка.

102. Совет директоров устанавливает совокупный Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров предел по рискам, обеспечивает проведение повторяющихся проверок адекватности лимитов по рискам.

103. В границах установленного Советом Директором совокупного лимита Правление устанавливает выраженные в абсолютном выражении совокупные лимиты по каждому виду рисков:

1) совокупный предел Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров по денежным рискам;

2) совокупный предел по нефинансовым рискам (при наличии прогнозных расчетов);

3) совокупный предел по страновому риску (при наличии прогнозных расчетов).

104. Правлением в границах совокупных лимитов рисков, установленных Советом Директоров Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров, определяются лимиты риска для каждого из подразделений Банка, осуществляющих денежные операции, в отдельности по видам банковских операций в согласовании с истинной политикой и принимаются действенные меры контроля соблюдения Банком обозначенных лимитов.

105. Определение методики расчета Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров лимитов, размера лимитов по видам банковских операций, контрагентам Банка в границах совокупных лимитов по видам рисков возлагается на соответственный орган управления Банка либо Комитет в согласовании с внутренними документами Банка.

106. Основаниями определения Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров/отмены/пересмотра лимитов могут быть:

  1. требование уполномоченного органа на наличие лимита;

  2. результаты анализа денежного состояния Банка;

  3. уменьшение риска воздействия проводимых операций на стабильность денежного состояния Банка;

  4. результаты повторяющегося мониторинга состояния Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров денежного рынка;

  5. результаты анализа денежного состояния и/либо наличие негативной инфы о контрагентах Банка;

  6. другие предпосылки, способные воздействовать на финансовое состояние Банка, его прибыльность, также на репутацию Банка.

107. Предел не может быть уменьшен либо Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров отменен в части использованных лимитов, по которым заключены сделки, до момента полного окончания сделки. Правление Банка/Комитет могут принять решение об автоматическом понижении лимита по окончании действующей сделки и/либо советовать подразделению принять Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров вероятные меры по преждевременному прекращению сделки, пересмотру ее критерий либо продаже прав по сделке заинтересованным сторонам.

108. Ответственность за мониторинг лимитов:

  1. Подразделением Банка, ответственным за определение лимитов по операциям Банка, их Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров расчет и мониторинг, является подразделение риск – менеджмента Банка.

  2. Ответственность за соблюдение установленных лимитов несут управляющий структурного подразделения Центрального Аппарата (далее-ЦА) либо филиала Банка, которые перед заключением сделки/перед выдачей кредита должны проверить соответствие Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров критерий сделки и текущей величины свободного остатка лимита по сделке.

  3. Все сделки заключаются исключительно в рамках свободных остатков соответственных лимитов. В личных случаях санкционирование проведения операций сверх лимита делается только с письменного Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров согласия Председателя Правления Банка/Комитета Банка.

3) Все сделки заключаются исключительно в рамках свободных остатков соответственных лимитов. В других случаях проведение операций сверх лимита осуществляется только с письменного согласия Председателя Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров Правления Банка. (в п.108 внесены конфигурации решением Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

  1. Руководители структурных подразделений ЦА либо филиалов Банка организуют работу за соблюдением установленных лимитов и несут ответственность за соблюдение ответственными сотрудниками собственных подразделений Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров установленных лимитов.

  2. Мониторинг соблюдения установленных лимитов риска производит подразделение в согласовании с внутренними документами Банка.

  3. Зависимо от типа лимитов контрольные перерасчеты лимитов выполняются подразделением один раз в год, ежеквартально, каждый месяц. В Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров случае увеличения вероятности появления кризисных ситуаций или наличии дополнительной инфы могут делается внеплановые перерасчеты лимитов.

(в п.108 внесены конфигурации решением Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

  1. Результаты мониторинга за установленными лимитами Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров оформляются и направляются Совету Директоров/Правлению/Комитету Банка подразделением риск-менеджмента в согласовании с формами и сроками представления управленческой и другой отчетности, утвержденной в Банке. (в п.108 внесены конфигурации решением Совета Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132)

  2. Нарушение наружных лимитов не допускается. В случае роста вероятности нарушения наружных лимитов Правление Банка решает все меры (в том числе переговоры с уполномоченным органом) по предотвращению нарушения.

  3. В отчетный Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров период допускаются отличия по установленным внутренним лимитным показателям, кроме лимитных характеристик, установленных Советом Директоров. При всем этом данные отличия должны быть оформлены подходящим постановлением Правления/решением Комитета Банка.

109 Список главных лимитов Глава 3. ^ Мониторинг рисков - Решением Совета Директоров приведен в приложении к истинной Политике. По решению Правления Банка могут быть установлены другие лимиты, не противоречащие действующему законодательству.




glava-3-izmerenie-tenevoj-ekonomiki-uchebnoe-posobie-dlya-vuzov-saransk-izdatelstvo-morovskogo-universiteta-2009.html
glava-3-kachestvo-obrazovaniya-31konceptualno-programmnij-podhod-k-kachestvu-obrazovaniya.html
glava-3-kak-poyavilas-zhizn-na-zemle.html